El derecho penal económico ha cobrado una relevancia significativa en las sociedades modernas, especialmente frente a la creciente complejidad de los delitos económicos y financieros que amenazan la integridad del sistema económico y social. En este contexto, el sistema de Compliance se presenta como una herramienta esencial para la prevención, detección y respuesta ante posibles infracciones legales dentro de las organizaciones. En esta narrativa se aborda la interrelación entre el derecho penal económico y el Compliance, considerando cómo esta última permite prevenir y sin duda fomentar un entorno empresarial más ético y legalmente responsable.

 En esa dirección, es preciso indicar que el derecho penal económico se refiere al conjunto de normas penales que sancionan los delitos relacionados con la economía y la actividad financiera. siendo su objetivo es proteger los bienes jurídicos de la sociedad, garantizar la justicia económica y mantener la confianza en las instituciones, pudiendo mencionar entre otras como el fraude, la corrupción, el blanqueo de capitales y la evasión fis Por su parte, el Compliance se erige como el baluarte de la gestión preventiva de riesgos ético-legales. A través de la implementación de sistemas de gestión proactivos, identifica, evalúa y mitiga los riesgos de incumplimiento normativo y ético, anticipándose a posibles escenarios de crisis. Códigos de conducta, programas de formación, canales de denuncia y la debida diligencia son herramientas clave en este proceso, fomentando una cultura de cumplimiento y ética donde la integridad se convierte en un valor intrínseco.

Ahora bien, les de destacar que la misma globalización y visión post humanista ha conllevado a la proliferación de delitos económicos, por lo que la necesidad de una respuesta legal debe ser más robusta y coordinada a nivel internacional. Es así como el Compliance surge como una respuesta preventiva ante el aumento de la criminalidad económica. Estos programas están diseñados para asegurar que las organizaciones cumplan con las leyes y regulaciones aplicables, al tiempo que fomentan una cultura ética dentro de la entidad. Un buen programa de Compliance implica la realización de análisis de riesgos, capacitaciones a empleados sobre la normativa vigente, y la creación de mecanismos de denuncia y auditoría interna.

La verdadera fortaleza reside en la alianza estratégica entre estas dos disciplinas. El Compliance actúa como un mecanismo preventivo del Derecho Penal Económico, reduciendo la probabilidad de comisión de delitos y minimizando el impacto de las conductas ilícitas. A su vez, el Derecho Penal Económico provee el soporte legal y la disuasión necesarios para robustecer los programas de Compliance, creando un círculo virtuoso de prevención y responsabilidad. Esta alianza estratégica permite a las empresas anticiparse a los riesgos, eludir sanciones legales, salvaguardar su reputación y promover Según el informe de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia (CNMC) de España, las empresas que implementan sistemas de Compliance muestran una menor incidencia de delitos económicos. Esto resalta la importancia de la prevención como un enfoque proactivo frente a las infracciones penales que podrían llevar a sanciones severas tanto para la organización como para sus directivos.

Ahora bien, para fortalecer ese carácter se debe conocer la relación entre el derecho penal económico y el Compliance, que se manifiesta en varios niveles. En primer lugar, el Compliance actúa como una barrera preventiva que puede mitigar el riesgo de comisión de delitos económicos. En caso de que un delito se cometa, la existencia de un programa de Compliance robusto puede servir como un atenuante en el proceso penal, mostrando que la organización tomó medidas adecuadas para prevenir el delito. Este principio se ha visto reflejado en normativas nacionales e internacionales, donde se establece que la existencia de un modelo de prevención de delitos puede eximir o atenuar la responsabilidad penal de la empresa.

En este contexto, la debida diligencia se erige como un pilar fundamental de la prevención. Este proceso de investigación y análisis exhaustivo permite identificar y mitigar riesgos, especialmente en áreas sensibles como el lavado de dinero y la corrupción. Al facilitar la toma de decisiones informadas y responsables, la debida diligencia se convierte en una herramienta esencial para la gestión de riesgos y la construcción de una cultura de integridad

 Es que  futuro del Compliance en el contexto del derecho penal económico parece prometedor, especialmente con el avance de la tecnología y los análisis de datos que permiten identificar patrones de comportamiento delictivo. La automatización y el uso de algoritmos de detección temprana pueden convertirse en aliados estratégicos en la lucha contra la criminalidad económica

La integración eficaz del Derecho Penal Económico y el Compliance es crucial para edificar una cultura empresarial sólida y ética. Al adoptar un enfoque preventivo y proactivo, las empresas pueden fortalecer su integridad, salvaguardar sus intereses y contribuir a un entorno empresarial más justo y transparente. La alianza estratégica entre estas dos disciplinas no solo protege a las organizaciones de las consecuencias legales y reputacionales de la conducta ilícita, sino que también fomenta una cultura de responsabilidad y ética que beneficia a todos los stakeholders y a la sociedad en su conjunto.

Por ende, el Compliance no solo actúa como un escudo ante las posibles violaciones legales, sino que también se transforma en un motor de cambio cultural dentro de las organizaciones, promoviendo un entorno empresarial donde la ética y el cumplimiento normativo sean la norma, en lugar de la excepción.

Referencias

Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia (CNMC). (2022). Informe sobre la eficacia de los programas de compliance en la prevención de delitos económicos.

Morales, J. (2021). Compliance y Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Ediciones Tirant lo Blanch.

López, A. (2020). Derecho Penal Económico: Una visión actual. Editorial Dykinson.